Perustelut
Talousarviovuoden aikana on tapahtunut paljon merkittäviä muutoksia, joihin ei yli vuosi sitten talousarvion valmisteluvaiheessa pystytty varautumaan. Keskushallinnossa merkittävä toiminnallinen muutos oli ruoka- ja puhtauspalveluyhtiön perustaminen yhdessä Pöytyän kunnan kanssa. Tämä muutos vaikuttaa perusopetuksen ja varhaiskasvatuksen palveluihin eniten, sillä koulu- ja varhaiskasvatusateriat tuodaan nyt Riihikoskelta. Puhtauspalveluiden tasoa on nostettu ja varhaiskasvatuksessa kolme työntekijää siirtyi vanhoina työntekijöinä yhtiön palvelukseen. Yhtiön perustamisen vaiheessa sovittiin, että kunnat hankkivat ruokapalveluiden tarvitsemat koneet, laitteet ja tarvikkeet. Jatkossa yhtiö ostaa tarvitsemansa välineet ja tarvikkeet, mutta keittiölaitteet jäävät kunnan omistukseen. Siivoustarvikkeet ja laitteet tuli myös olla kunnassa ja ne siirtyivät apporttina yhtiölle, joka hankkii jatkossa tarvitsemansa laitteet.
Kunnanhallitukselle arvioitiin myyntivoittoja vuodelle 2025 toteutumaa enemmän. Näin ollen pysyvien vastaavien myyntivoitot tili 3510 yhteensä 390 000 euroa joudutaan pienentämään 290 000 eurolla. Peruste: vuodelle 2025 arvioidut omaisuuksien myynnit eivät ole toteutuneet arvioidusti. Myyntityötä jatketaan tilikaudella 2026 ja ensi vuoden talousarvioon on arvioitu osa tämän vuoden toteutumattomista myynneistä.
Kunnanhallituksen toimintakuluihin on kirjattu tonttien myynneistä tappiota -13 400 euroa, jota ei ollut arvioitu talousarviossa. Työterveyshuollon kustannukset tulevat ylittämään talousarvion 17 000 eurolla. Ruoka- ja puhtauspalveluiden laite ja kalustohankintoihin ei voitu varautua talousarvion tekovaiheessa, sillä päätökset yhtiön perustamisesta ja käytännön asioiden järjestelyistä tehtiin vasta tilikauden aikana. Ruokahuollon koneisiin ja laitteisiin on mennyt 72 000 euroa ja siivousvälineisiin 24 000 euroa.
Kunnanhallituksen myyntituottojen vajeelle ei pystytä osoittamaan talousarvion sisältä uutta tuloa. Ruoka- ja puhtauspalveluiden välineistön hankinta maksaa itsensä takaisin tulevina vuosina edullisempina palveluhintoina ja kustannusten hillinnän kautta. Työterveyshuollon korkeammat kustannukset tuottavat Kela:n maksamaa korvausta kunnalle noin 50 prosenttia ja loput kustannukset katetaan pienentyneistä sairauspoissaoloista.
Kunnanhallituksen talousarviomuutokset:
| |
TA 2025 |
Muutos |
Muutettu TA 2025 |
| Toimintatuotot |
|
|
|
| - Kustannuspaikka 1050, tili 3510 |
390 000 |
-290 000 |
100 000 |
| Toimintakulut |
|
|
|
| - Kustannuspaikka 1050, tili 4920 |
0 |
-13 400 |
- 13 400 |
| - Kustannuspaikka 1110, tili 4430 |
- 75 000 |
-17 000 |
- 92 000 |
| - Kustannuspaikka 1215, tili 4580 |
0 |
-72 000 |
- 72 000 |
| - Kustannuspaikka 1216, tili 4580 |
0 |
-24 000 |
- 24 000 |
Hyvinvointilautakunnan talousarviossa koko varhaiskasvatuksen henkilöstökulut tulevat ylittymään talousarviosta noin 73 000 euroa. Suurin yksittäinen ylitys on tilillä 4011 Vuosiloma- ja muut sijaiset, jossa tilikohtainen ylitys budjetoidusta on lähes 160 000 euroa. Tämä ylitys kuitenkin tasoittuu vakituisen henkilöstön palkkatileiltä, joissa menot ovat alle tasaisen toteutuman. Ylitystä selittää mm. lasten henkilökohtaisen ohjaajan tarpeet sekä pitkät sairauspoissaolot, joiden ajaksi on pitänyt palkata sijainen.
Lisäksi majoitus- ja ravitsemuspalvelussa sekä puhtaanapito- ja pesulapalveluissa on ylitystä yhteensä noin 60 000 euroa. Varhaiskasvatuksen vuoden 2025 talousarvioon ei ole tehty varausta näille toiminnoille, koska ennen Auranmaan Tukipalvelut Oy:n perustamista puhtaanapito- ja ravitsemuspalvelut hoidettiin kunnan omien työntekijöiden voimin.
Toimintatuottoja on kuitenkin tullut ennakoitua enemmän ja loppuvuodesta on odotettavissa vielä noin 16 000 euron tulot kotikuntakorvauksista. Lisäksi lasten kotihoidontukea on säästymässä tältä vuodelta noin 100 000 euroa.
Hyvinvointilautakunnan talousarviomuutokset
| |
TA 2025 |
Muutos |
Muutettu TA 2025 |
| Toimintatuotot |
|
|
|
| - 3271 / 3138, 3257 |
78 000 |
46 017 |
124 017 |
| Toimintakustannukset |
|
|
|
| - 3271/4011 |
- 68 000 |
- 84941 |
-152 941 |
| - 3273/4011 |
- 13500 |
- 35 694 |
- 49194 |
| - 3274/4011 |
- 3000 |
- 23899 |
- 26899 |
| - 3280/4011 |
- 13 000 |
- 12777 |
- 25777 |
Teknisen lautakunnan talousarviomuutokset 30.10.2025.
| |
TA 2025 |
Muutos |
Muutettu TA 2025 |
| Toimintatuotot |
2 015 705 |
|
1 735 705 |
| - kustannuspaikka / tili 4263/ 3420 |
300 000 |
280 000 |
20 000 |
| Toimintakustannukset |
- 3 137 880 |
|
-2 785 880 |
| - kustannuspaikka / tili 4263/ 4820 |
- 300 000 |
-280 000 |
-20 000 |
| - kustannuspaikka / tili 4571 |
- 284 700 |
-72 000 |
-212 700 |
Sähkökuluja on arvioitua vähemmän, koska Karhu voiman konkurssipesästä on maksettu korvauksia korkeammista sähkökuluista vuodelta 2023.
Puusepänkuja 2:sen kiinteistön vuokrasopimus on päättynyt 31.10.2024. Sopimuksen päättyminen vaikuttaa tulo ja meno puolelle saman suuruisesti (välivuokrasopimus).
Puhtauspalveluiden kalusto ja väline tarpeita on käyty läpi Auranmaan tukipalvelun kanssa. Puhtauspalveluille ei ollut Aurasta antaa kaikkea tarvittavaa kalustoa ja osa laitteista on jouduttu hankkimaan niin, että toiminta pystyttiin aloittamaan 1.9.2025 alkaen. Varhaiskasvatuksen kalusto on siirtynyt suoraan Auranmaan tukipalveluiden käyttöön ja osa kalustosta on hankittu Kaarealta käytettynä. Uudert laitteet on hankittu kilpailutuksen perusteella Velimarkilta.
Investointiohjelma muutokset:
| |
TA 2025 |
Muutos |
Muutettu TA 2025 |
|
Rakennusrekisteri- ja kiin.
|
15 000 |
5 000 |
10 000 |
| Kiinteistöselvitykse ja kunt. |
10 000 |
5 000 |
15 000 |
| Matonpesupaikka Aura kk |
6 000 |
6 000 |
0 |
| Pumppaamoiden saneeraus |
15 000 |
6 000 |
21 000 |
| Liikennepuisto |
50 000 |
50 000 |
0 |
| Horsmanalue, teiden rakentaminen |
45 000 |
5 000 |
50 000 |
| Horsmanalue, vesihuollon saneeraus |
30 000 |
18 000 |
48 000 |
| Pikku-Puukoulu julkisivusaneeraus |
25 000 |
25 000 |
0 |
| Varavoima / Varautuminen |
15 000 |
15 000 |
0 |
| Kiinteistöjen PTS-korjaukset |
15 000 |
8 000 |
7 000 |
| Vesikattojen huoltoja |
20 000 |
20 000 |
0 |
| Yhtenäiskoulun laajennus ja muutostyö |
30 000 |
68 000 |
98 000 |
Investointiohjelman määräraha muutoksia on käsitelty ja hyväksytty teknisessä lautakunnassa.
Rakennusrekisterin ja RYHT-järjestelmän päivitykseen on varattu vuoden 2025 talousarvioon 15 000 € suuruinen määräraha. Päivitykseen on mennyt n.10 000 €, kesälle suunnitellulla työmäärällä. Kiinteistöjen selvitykseen ja tutkimiseen on varattu 10 000 € vuodelle 2025. Määrärahavarausta on käytetty VARHA:n kiinteistöjen yhtiöittämisselvitykseen. Saatujen tarjousten perusteella määräraha ylittyy. Selvitykseen menee arviolta n. 15 000 €. Tämän vuoksi on siirretty 5000 € rakennusrekisterin päivityksestä ja kiinteistöjen selvitykseen ja tutkimiseen. VARHA:n kiinteistöjen yhtiöittämisselvitykset pitää tehdä marraskuun loppuun mennessä.
Ehdotus
Esittelijä
-
Terhi Källi, Kunnanjohtaja, terhi.kalli@aura.fi
Kunnanhallitus päättää esittää valtuustolle hyväksyttäväksi edellä selosteessa kerrotut talousarviomuutokset.
Päätös
Päätösehdotus hyväksyttiin.